Le terme de « produit net bancaire » est utilisé dans le domaine de la banque et de la finance. Il permet de connaître la richesse créée par une banque grâce à son activité bancaire.
Le produit net bancaire obéit à un mode de calcul spécifique dont le résultat permet, à un organisme bancaire ou financier, de vérifier sa rentabilité et de veiller à ne pas être en état de faillite. Le point maintenant.
Produit net bancaire : définition et utilité
Le produit net bancaire permet d'évaluer la valeur ajoutée générée par l'activité bancaire des organismes bancaires et financiers.
L'activité d'une banque et sa rentabilité se mesurent ainsi grâce au produit net bancaire. Cet indice, également désigné par l'acronyme PNB à ne pas confondre avec le produit national brut, se définit comme la différence entre :
- les produits d'exploitation bancaires ;
- les charges d'exploitation bancaires.
Si le produit net bancaire est positif, la solidité de l'activité bancaire de la banque concernée est alors confirmée.
À noter : connaître le produit net bancaire permet de vérifier que les charges d'exploitation d'une banque ne sont pas trop élevées eu égard aux produits générés par l'activité bancaire. Dans l'hypothèse de charges d'exploitation trop élevées, le risque de faillite est important.
Calcul du produit net bancaire
Le produit net bancaire se calcule en soustrayant aux produits d'exploitation bancaires les charges d'exploitation bancaires. Le résultat obtenu constitue le produit net bancaire, qui peut être soit positif soit négatif.
Composition des produits d'exploitation bancaires
Les produits d'exploitation bancaires se composent :
- Des commissions perçues par la banque (revenus liés à l'activité de conseil et d'opérations diverses effectuées par la banque auprès de ses clients). Ils désignent l'ensemble des sommes perçues par une banque en raison des services rendus à ses clients.
- De la marge d'intermédiation (richesse créée par la banque par l'intermédiaire de son activité de prêt). Elle se compose des intérêts perçus par une banque sur les crédits qu'elle octroie à ses clients.
L'addition de la marge d'intermédiation et des commissions perçues par la banque permet d'obtenir le montant total des produits d'exploitation.
Bon à savoir : la part des commissions dans les produits d'exploitation d'une banque ne cesse d'augmenter compte tenu de la hausse et de la diversification des commissions bancaires.
Composition des charges d'exploitation
Les charges d'exploitation bancaires désignent à la fois :
- les commissions payées par les banques auprès de leurs apporteurs d'affaires ou de leurs sous-traitants ;
- les charges liées à l'emploi ;
- les intérêts versés par la banque.
L'addition de l'ensemble de ces charges permet d'obtenir le montant total des charges d'exploitation bancaires.
Bon à savoir : après avoir additionné d'un côté, l'ensemble des produits d'exploitation et, d'un autre côté l'ensemble des charges, il convient de soustraire le montant total des charges au montant total des produits pour connaître le produit net bancaire.
Pour en savoir plus :
- Le cautionnement mutuel, qui intervient dans la garantie d'un prêt.
- La caution bancaire, par laquelle une personne physique ou morale s'engage envers un créancier à payer à la place d'un débiteur en cas de défaillance de celui-ci.
- Les plafonds de carte bleue : chaque carte bleue dispose d'un plafond d'utilisation. En cas de dépassement de ce plafond, votre carte bleue risque d'être bloquée au moment de votre achat.